0056是什麼？台灣高股息ETF的領頭羊
元大高股息ETF（0056）自2007年推出以來，便穩坐台灣ETF市場的要角，被譽為「國民ETF」可說實至名歸。作為台灣首檔以高現金股利為核心策略的被動型基金，0056長期受到存股族、退休族以及追求穩定被動收入投資人的青睞。它的投資標的鎖定台灣市值排名前150大，且預期未來一年股利殖利率最高的50檔個股。這套篩選機制不僅重視企業的獲利穩定度，更強調股東回饋意願，使投資人得以透過一檔ETF，同時掌握多家優質高息企業的現金流紅利。
這檔ETF的產業分布多元，涵蓋金融、電子、傳產等多個領域，有效降低單一產業或個股的集中風險。在市場波動加劇的環境下，0056憑藉其成分股的抗跌性與穩定配息能力，成為許多投資人資產配置中的核心持股。
一次搞懂除權息、配息、填息的核心概念
投資0056這類高股息商品，若想真正掌握報酬來源，必須先釐清「除權息」、「配息」與「填息」這三個關鍵觀念。許多人誤以為領到股利就是賺錢，但實際上，這僅是資產的轉換形式，真正的獲利來自後續的股價表現。
**除權**，指的是企業發放股票股利的行為。當公司決定以增發股份的方式回饋股東，除權日當天股價會自動調降，反映新增股數帶來的稀釋效應。雖然股數增加，但整體持股價值理論上不變。
**除息**，則是企業發放現金股利的時點。在除息日，股價會扣除即將發放的現金金額，導致開盤價下修。對於0056而言，主要的收益分配方式就是現金除息，投資人會實際收到股利入帳，但持股的帳面價值隨之降低。
**配息**，就是股東實際領到的現金股利。它來自於ETF所持有股票的盈餘分配，是投資人最直接感受到的收益。0056的配息金額由元大投信根據當季收益評價後公告，過去已轉為季配模式，讓投資人每季都能享有穩定現金流入。
**填息**，是判斷一檔高股息標的是否具備投資價值的關鍵指標。它指的是股價在除息後，能夠回升至除息前的水準。如果股價持續低迷、無法填息，代表領到的股利可能只是「紙上富足」，甚至因股價下跌而產生帳面虧損。反觀能快速填息的標的，才真正展現出市場信心與成分股的基本面支撐。
總結來說，除權息是企業盈餘分配的會計動作，會導致股價調整；配息是投資人實際入袋的現金；而填息則是檢驗這筆收益是否真正「賺到」的重要標準。忽略填息能力，單純追逐高股息，反而可能落入價值陷阱。
0056最新除權息日期與配息公告（2024/2025）
對於0056投資人而言，最關注的資訊莫過於配息時間表與金額。自2023年改為季配息後，其除息節奏更加明確。通常元大投信會在每年1、4、7、10月進行收益評價，並於評價後公告該季的預估配息金額、除息日與發放日，隨後在次月完成除息與股利發放作業。
以近年模式推估，2025年的除息與發放將可能落在2月、5月、8月與11月。然而，實際日期與金額仍需以官方公告為準。投資人務必定期追蹤元大投信官方網站的收益分配公告，以掌握第一手資訊，避免錯過權益登記日。
0056季配息制度解析：優勢與對投資人的影響
0056從年配轉為季配，是其產品設計的重要轉折。這項變革不僅提升資金使用效率，也更貼近現代投資人對現金流管理的需求。
季配息帶來的優勢相當明確：首先，**現金流更穩定**，投資人每季都能收到股利，有利於規劃生活支出或進行再投資。其次，**降低稅務衝擊**，過去年配模式可能導致單次股利金額過高，輕易突破二代健保補充保費的2萬元門檻；改為季配後，每筆配息金額分散，較不易觸及課稅門檻，有助於提升實領金額。第三，**再投資彈性提高**，頻繁的現金流入讓投資人能利用股利參與定期定額買進，或在市場回檔時逢低加碼，加速複利累積。
當然，配息頻率的改變也可能影響市場行為。例如在除息日前，可能因「填息行情」預期而吸引短線買盤；除息後若大盤走弱，也可能出現短暫回檔。但投資人應理解，配息頻率本身並不代表獲利能力提升，關鍵仍在於ETF整體的持股品質、收益穩定性與長期填息表現。
0056歷年配息數據、殖利率表現與填息狀況分析
觀察0056的歷史配息紀錄，是評估其投資價值的重要依據。以下整理近年配息情況，幫助讀者掌握其收益趨勢與市場反應。
| 年度 | 除息次數 | 除息日 | 配息金額 (元/股) | 年化殖利率 (%) | 填息狀況 |
| :— | :— | :— | :— | :— | :— |
| 2023 | 4 | 1/17, 4/18, 7/18, 10/19 | 0.70, 0.79, 0.70, 1.20 | 約 6.1% | 皆填息 |
| 2022 | 1 | 10/24 | 1.80 | 約 6.3% | 填息 |
| 2021 | 1 | 10/21 | 1.80 | 約 5.5% | 填息 |
| 2020 | 1 | 10/23 | 2.50 | 約 8.3% | 填息 |
| 2019 | 1 | 10/24 | 1.60 | 約 5.6% | 填 sympt |
| 2018 | 1 | 10/24 | 1.45 | 約 5.4% | 填息 |
*註：年化殖利率為約略值，實際殖利率會因買進價格不同而異。2023年為季配息數據加總。*
從表中可見，0056多年來維持穩定配息，即便在市場動盪的年份，也未曾中斷股利發放。更重要的是，其填息表現普遍良好，顯示市場對這檔ETF的信心與成分股的抗跌能力。填息與否雖受大盤環境影響，但長期來看，0056的持股結構具備足夠的獲利與股價支撐力道。
投資0056除權息的注意事項：稅務、二代健保與填息策略
參與0056除息看似簡單，但背後涉及稅務成本與投資策略，不可輕忽。
現金股利屬於股利所得，必須併入個人綜合所得稅申報。若單次股利金額未達2萬元，可選擇分離課稅（稅率28%）或併入綜合所得稅率計算。若單次超過2萬元，則需先扣繳10%稅款，並於年度報稅時合併計算。此外，單次股利達2萬元（含）以上者，還需額外負擔2.11%的二代健保補充保費，這筆費用會直接從股利中扣除。
面對稅務成本，投資人可透過以下方式優化實領金額：例如夫妻各自持有，分散股利金額；或將大額持股拆分至不同帳戶，避免單次領取過高。這些做法不僅合法，也能有效降低補充保費的負擔。
在投資策略上，填息能力是核心考量。以下幾點可幫助投資人提升決策品質：
1. **掌握成分股動態**：0056的填息力道與其前十大持股密切相關。定期查看主要成分股的財報、產業前景與股價表現，能更準確預測整體ETF的走勢。可至臺灣證券交易所ETF專區查詢最新持股明細。
2. **留意整體市場氣氛**：即使個股基本面穩健，若大盤處於空頭或盤整階段，填息速度也可能放緩。投資人應具備宏觀視野，避免過度樂觀預期。
3. **技術面輔助判斷**：觀察除息前後的成交量變化與均線支撐，有助於判斷市場買氣。若除息後成交量放大、股價站穩短期均線，填息機率較高。
4. **分批佈局，降低風險**：避免集中在除息前重押，可採用分批買進策略，分散進場時點，降低買在高點的風險。
5. **長期持有，忽略短線波動**：對於以存股為目標的投資人，短期股價起伏不應影響信心。持續領息再投資，才能真正發揮複利的威力。
0056除權息對股價的影響與交易時機考量
每當除息日來臨，0056的股價都會因配息而向下調整，這是會計上的必然結果。投資人常誤以為「除息＝虧錢」，但事實上，這只是資產形式的轉換。
在除息前買進，可取得當次配息資格，但必須承擔除息後股價下修的風險。若市場信心不足，股價可能長期無法回升，導致總報酬不如預期。相反地，除息後買進雖無法領息，但成本較低，若後續行情轉強，填息速度快，仍可透過價差獲利。
因此，與其執著於是否「領到息」，不如專注於整體報酬。理想的投資模式是「股利＋資本利得」雙收，而填息正是串起兩者的關鍵。若僅為領息而買進，忽略股價風險，反而可能得不償失。
0056與其他高股息ETF除權息綜合效益比較
台灣高股息ETF市場競爭激烈，0056雖為先驅，但後起之秀如00878、00905、00919等也各具特色。投資人可根據自身需求，進行多面向比較。
| ETF代碼 | ETF名稱 | 選股邏輯 | 配息頻率 | 費用率 (約) | 近期填息狀況 | 特色 |
| :— | :— | :— | :— | :— | :— | :— |
| 0056 | 元大高股息 | 預測未來一年現金股利殖利率前50大 | 季配 | 0.40% | 穩定填息 | 老牌、穩健、追蹤預測高息股 |
| 00878 | 國泰永續高股息 | ESG、過去三年與未來一年預估高股息 | 季配 | 0.30% | 穩定填息 | 結合ESG概念、低波動 |
| 00905 | 永豐優息存股 | 綜合股息、獲利、市值等指標 | 月配 | 0.42% | 良好 | 訴求月月配、精選優質股 |
| 00919 | 群益台灣精選高息 | 每年兩次篩選高息股 | 季配 | 0.43% | 良好 | 股息公告後再篩選、配息率高 |
*註：費用率為經理費與保管費加總的年費率，實際會因年度調整。填息狀況為近期觀察，不代表未來表現。*
從綜合效益來看，0056勝在歷史績效穩定、流動性高，適合追求安心收益的投資人。00878融入ESG元素，適合重視永續發展的族群。00905主打月配息，適合需要每月現金流的退休規劃。00919則以高配息率吸引目光，但波動相對較大。選擇哪一檔，應回歸個人的投資目標與風險屬性。
0056除權息的稅務規劃與合法節稅指南
合理的稅務安排，能讓投資報酬更上一層樓。面對0056的股利所得，以下策略值得參考：
首先，清楚掌握稅務門檻：單次股利超過2萬元，不僅影響所得稅計算方式，更會啟動2.11%的二代健保補充保費。這筆費用雖不高，但長期累積也是一筆開銷。
具體節稅做法包括：
– **夫妻分戶申報**：將0056持股分散於配偶雙方的證券帳戶，讓每人的單次股利低於2萬元，即可避免補充保費。
– **善用扣除額**：報稅時選擇列舉扣除額或標準扣除額，降低綜合所得總額，進而減輕稅負。
– **分批買進策略**：若預期未來配息會突破門檻，可考慮分階段建倉，或搭配其他低配息ETF，平衡整體股利金額。
– **長期再投資**：將股利自動再投入，不僅延後課稅時點，更能加速資產複利成長。
需要提醒的是，稅法可能調整，個人財務狀況也各異。上述建議僅供參考，若資產規模較大或稅務狀況複雜，建議諮詢專業會計師，量身打造最適規劃。
總結：0056除權息，穩健存股族的長期選擇
0056能長年位居高股息ETF龍頭，絕非偶然。它憑藉清晰的選股邏輯、穩定的配息紀錄與轉為季配後的現金流優勢，持續吸引追求穩健收益的投資人。然而，投資不能只看股利金額，更需理解除權息的運作機制、填息的重要性，以及稅務成本的影響。
真正成功的存股，是建立在長期持有的信念之上。0056或許不會帶來爆炸性報酬，但它所提供的穩定現金流與相對低波動的特性，正是許多投資人夢寐以求的資產配置核心。透過理性分析、合理規劃，0056不僅是領息工具，更是打造被動收入、逐步實現財務自由的踏腳石。
常見問題 (FAQ)
0056多久配息一次？配息月份是固定的嗎？
0056目前採季配息制度，通常會在每年的1、4、7、10月進行收益評價與公告，並在次月（即2、5、8、11月）進行除息與發放。配息月份雖然有規律，但實際的除息日與發放日仍需以元大投信的官方公告為準。
2025年0056的除權息日期和配息金額預估是多少？
目前2025年0056的確切除息日期和配息金額尚未公布。但根據其季配息模式，預計仍會在2、5、8、11月進行配息發放。投資人應關注元大投信官網發布的最新公告，以獲取最準確的資訊。
參加0056除權息後，股價會下跌嗎？什麼是填息？
是的，0056在除息日當天，股價會扣除配息金額而向下調整，這是市場機制。填息是指股價在除息後，能夠回升到除息前的價格水平。成功填息意味著投資人領到的股利是實質獲利；若未能填息，則領到的股利可能只是股價下跌的彌補，甚至造成總體虧損。
投資0056除權息會被課稅嗎？二代健保補充保費如何計算？
投資0056領取的股利屬於所得，會計入個人綜合所得稅。若單次給付金額達新台幣2萬元（含）以上，還會被課徵2.11%的二代健保補充保費。計算方式為：單次股利所得金額 × 2.11%。您可以透過分批領息或將持股分散至不同帳戶等方式，合法節省補充保費。
除了0056，還有哪些高股息ETF值得我考慮，它們的配息機制有何不同？
除了0056，熱門的高股息ETF還包括00878（國泰永續高股息）、00905（永豐優息存股）、00919（群益台灣精選高息）等。它們的配息機制主要差異在於：
- **配息頻率**：0056、00878、00919為季配息；00905為月配息。
- **選股邏輯**：各ETF的成分股篩選標準不同，例如00878強調ESG，00919注重當期高股息。
投資人可根據自身對現金流需求、風險偏好和選股策略的認同度進行選擇。
0056的配息來源主要有哪些？會不會配到本金？
0056的配息來源主要來自於其成分股所發放的現金股利。此外，透過成分股的價差操作（已實現資本利得）和收益平準金，也能作為配息的來源。元大投信會確保配息來源符合相關規定，通常不會輕易動用到投資人的原始本金，但當年度若沒有足夠的股利或資本利得，亦有可能會動用收益平準金進行配息，以維持配息穩定性。
0056除權息日當天買進還能領到股利嗎？
不能。要領到當次的股利，您必須在除息日的前一個交易日（含）買進0056並持有。如果在除息日當天或之後才買進，就無法參與該次的股利分配。
如果我想要每月都能領到股息，0056季配息該如何搭配其他投資？
若想實現月月配息，您可以考慮將0056（季配）與其他不同配息月份的ETF進行搭配。例如，搭配另一個在不同月份季配息的ETF（如00878、00919等），或是搭配月配息的ETF（如00905），透過組合不同配息週期的產品，來創造每月都有股利入帳的效果。
0056近期配息表現如何？殖利率是否穩定？
0056在轉為季配息後，其配息金額和殖利率表現依然穩健。根據過往數據，0056長期以來都維持在相對穩定的殖利率水平。然而，殖利率會受到股價波動和實際配息金額的影響，並非固定不變。投資人應參考歷史數據並評估未來市場狀況。
如何查詢0056最新的除權息公告和配息資訊？
查詢0056最新除權息公告和配息資訊最可靠的管道是元大投信的官方網站。您可以直接在網站上找到0056的產品頁面，其中會定期更新最新的收益分配公告、除息日、發放日及配息金額等詳細資訊。
